合并报表项目-集团 <返回 
概述
合并报表项目是做调整凭证与抵销分录的项目;是脱离报表的合并报表基础档案,用它可以直接描述抵销及调整模板、常用调整凭证、常用抵销分录、报表调整方案、抵销方案,从而使他们也可以脱离报表而成为体现合并报表业务含义的基础档案。
这样,一套反映合并报表业务含义的抵销及调整模板就可以在多套报表中共享而不需要重复建立。例如:年报是一套报表、月报是一套报表,他们的表样一样,由于关键字不同所以报表及报表指标不一样,在这种情况下,用合并报表项目就只需要建立一套抵销及调整模板。
在【合并报表项目-集团】节点,全局的项目分类与项目都可见,但不能删改。集团的项目既可以建立到集团的分类中,也可以建到全局的分类中。
关键应用
系统中预置了一套全局的基准合并报表项目分类及项目,并预置报表指标与合并报表项目的映射关系,可以做为模板套用。
列表界面

按钮

新增-参照报表:合并报表项目可以参照报表指标快速生成,但参照操作完成后生成的合并报表项目的编码、名称、映射关系都可以再修改,与所参照的报表没有严格的依赖关系。
参照报表指标建立时,全局合并报表项目可以参照全局的报表表样;集团合并报表项目时,可以参照全局+集团的报表表样。

批量映射:批量建立报表指标和合并报表项目的映射关系,点击此按钮系统重新展开一个页面进行操作。界面左边列出的是按合并方案过滤的报表,将界面右边的合并项目通过鼠标拖拽的方式,拖动到“对应合并项目”的列表栏中。
如果合并报表项目档案的管控模式设置成全局+集团,那么合并报表项目与报表指标的映射:在【合并报表项目-全局】节点中,全局的合并报表项目对应全局报表中的报表指标,即全局报表指标;在【合并报表项目-集团】节点中全局+集团的合并报表项目对应集团的报表中的报表指标,即集团报表指标。

模糊匹配:指标合并报表项目映射时可用;通过模糊匹配批量建立映射关系,模糊依据是按合并报表项目与报表指标的名称完全一样,或者合并报表项目名称包含于合并指标名称、合并指标名称包含于合并报表项目名称。

卡片界面

字段

同步合并报表项目:指当前合并报表项目对应其他项目,例如所有者权益变动表的“净利润”对应利润表的“净利润”。

报表管理组织内部交易采集表权益调整在各单位的内部交易采集表“长期股权投资明细表”中,将对方单位为实体单位的“长期股权投资、投资收益”项目的数据也同理转移到对应的虚单位上。(为了解决这个问题在合并报表项目上增加了“是否是报表管理组织内部交易权益调整”这个属性,具有这个属性的指标,同时在虚单位有对应实体单位的时候,系统将做如此调整)

对应成本法转权益法内部交易调整:指当前合并报表项目对应其他项目,例如“资产负债表的长期股权投资”对应“长期股权投资明细表的长期股权投资”。
其最终要解决的问题是报表调整时将“成本法自动转权益法”调整凭证所生成的数据不仅对个别报表进行调整,同时也对内部交易表进行调整。

注意

  1. 合并报表项目用合并报表项目分类管理,合并报表项目可以从报表指标中参照生成,也可以不依据报表指标建立。
相关术语

合并报表项目    

相关操作

报表表样-全局     合并报表项目分类